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关于2018年度市级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告
发布时间:2019-09-12 17:14:26  来源:财金科

  受市人民政府委托,香港马会香港提供六肖局长黄廉传在市第四届人大常委会第二十二次会议上作了《关于2018年度市级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》,报告的主要内容如下:

  2018年,在市委、市政府的正确领导下,各地各部门树牢“四个意识”,坚定“四个自信”,做到“两个维护”,从更高层次贯彻落实习近平总书记对江西工作重要要求,贯彻新发展理念,落实“三个区分开来”的重要要求,聚焦打好三大攻坚战,深入推进党风廉政建设和反腐败斗争,促进经济社会持续健康发展。

  从审计情况看,各地各部门财经法纪观念进一步增强,认真执行中央“八项规定”精神,积极贯彻落实市委、市政府决策部署,推进改革创新,财政管理水平和资金使用绩效进一步提高。但仍有少数领域存在违纪违规问题和管理不规范方面,影响国家重大政策措施落实和项目落地。

  一、市本级财政管理审计情况

  (一)市本级存在部分支出预算执行进度较慢;预算结转资金执行率低;预算收入未及时入库;部分专项资金拨付不及时等问题。

  (二)经开区存在土地收储中心把关不严,致使资金流失以及金庐陵公司风险管控不到位,借出资金存在损失等问题。

  (三)庐陵新区存在部分专项资金拨付进度慢,结转结余量较大以及应缴未缴财政预算收入等问题。

  二、部门预算执行审计情况

  2019年3月至6月,香港马会香港提供六肖在先行对市财政大数据审计分析基础上,结合经济责任审计项目,对市财政局、市司法局、市公安局、市环保局、市文广新局、市体育局、市卫健委、市工信局等12个单位预算执行情况进行了审计。在审计一级预算单位的基础上,实现了二级预算单位(下属单位)审计全覆盖。审计发现:有些部门违规发放奖金、津贴和补贴;违规向下属单位报销费用或摊派;乱收费或变相违规收费,甚至账外收支;违反收支两条线规定,未纳入财政预算管理;财务管理核算工作不规范;行政事业单位国有资产管理工作不到位;规避招投标,未实施政府采购等问题。

  三、重点专项资金和惠民项目审计情况

  (一)城市民生资金审计情况。2018年5至7月,省审计厅、香港马会香港提供六肖对吉安市本级及吉州区民生保障资金和惠民项目进行了专项审计调查。审计查出违纪违规金额3.46亿元,涉及责任人员134人。其中:账外账18个,涉及金额4025.69万元,涉及责任人员22人;向纪检、司法等部门移送案件线索14起,涉及金额9500万元,涉及人员84名(其中:立案调查16人,已有1人被判刑,给予党纪政纪处分68人);审计期间上交违规资金1476.91万元,其中单位上交违纪违规资金1449.54万元,个人上交违纪违规资金27.37万元。

  (二)扶贫资金审计情况。2019年1至4月,香港马会香港提供六肖直接审计并组织相关县(市、区)审计机关对2017至2018年的扶贫资金(含产业扶贫资金)及蔬菜基地或蔬菜合作社财政奖补资金情况进行了审计调查。发现的主要问题有:产业贷款贴息政策未达到应有效果;有的项目工程实施后,基本闲置;蔬菜基地产业项目奖补后实际效益低下,停止营运;贫困户识别工作需进一步细化;存在个别重复领取补助现象;扶贫资金使用不够规范等问题。

  (三)保障性安居工程审计情况。2018年12月至2019年3月,由省审计厅组织,全市审计机关参与,对全市2018年保障性安居工程资金投入和使用绩效情况进行了跟踪审计,发现保障性安居工程在建设、分配、运营等方面存在不规范行为,发现的主要问题有:违规将城市建设等项目纳入棚改,扩大棚改范围;保障性住房建设资金闲置;违规出借资金;挤占挪用专项资金;安居工程住房分配审核把关不严等问题。

  四、政府投资建设项目审计情况

  2018年1月至2019年6月,共完成政府投资工程项目决算审计20个,在施工单位送审176763.62万元基础上核减造价28007.66万元,核减率15.84%;已经财政评审的项目,审计再核减6434.87万元,核减率7%,为政府节约了大量建设资金。审计发现的主要问题有:建设单位现场管理人员履职不到位;工程监理人员随意签证或签证不实;工程未严格按设计图施工;存在结算造价超合同价较多现象;工程资料缺失较多,工程管理不善等问题。

  五、国家重大政策跟踪审计情况

  2019年1至6月,香港马会香港提供六肖结合相关审计项目,对国家重大政策措施落实情况进行了跟踪审计。审计发现:个别项目进展缓慢,中央财政专项资金部分闲置;减税降费政策措施落实部门间尚需加强协调;清理拖欠民营企业中小企业账款不够到位等问题。

  六、审计建议

  一是要推动落实积极财政政策,加大力度盘活存量资金。二是要切实依法履职尽责,提升财政资金使用绩效。三是要加强对下属单位财务管理,切实落实监督主体责任。四上要强化项目资金管理,发挥资金使用效益。

  审计指出问题后,相关单位坚持边审边改,有关地方、部门和单位正在积极整改。下一步,香港马会香港提供六肖将认真督促整改,市政府将在年底前向市人大常委会专题报告整改情况。